A finales de 2014 España firmó junto con otros 54 países un acuerdo para el intercambio automático de información financiera, que entrará en vigor a partir del próximo 2017. Actualmente ya muchos países intercambian esta información, la novedad es que a partir del año que viene esto será AUTOMÁTICO.
La información circula de forma automática e imparable alrededor del mundo, y las pocas limitaciones que tenía esta circulación están desapareciendo.
Entre los 54 países que se han comprometido a intercambiar información a partir de 2017, están casi todos los países de la UE, y además encontramos otros estados como Argentina, Barbados, Colombia, Corea, India, Islandia, Mauricio, México, San Marino, Seychelles, Sudáfrica, Trinidad y Tobago, Islas Feroe,… muchos de ellos considerados hasta ahora como paraísos fiscales.
Esto no sólo afecta sólo a empresas y cuentas en el extranjero, como en el famoso asunto de los “Papeles de Panamá”, sino que toda actividad económica realizada fuera de las fronteras estatales que lleve asociada un pago por servicios, será notificada a la HACIENDA española.
Las Agencias Tributarias de muchos países han realizado grandes avances en la incorporación de sistemas para perseguir el fraude fiscal. La información que se intercambiará abarcará todo tipo de cuentas financieras (cuentas bancarias, fondos, acciones, seguros,…), e incluirá datos referentes a saldos, importes percibidos por rentas o transmisiones, así como la identificación de la persona o entidad titular y de quien efectivamente controle la cuenta.
Esquivar el control de HACIENDA se hace cada vez más difícil. Deberíamos haber cogido la pastilla azul.
En definitiva y por si quedaba alguna duda, es IMPRESCINDIBLE llevar un sistema de administración de las actividades profesionales que garantice que se declara todo lo que se debe declarar (aplicando las desgravaciones que permite la ley), para no tener riesgo de sanciones y multas.